任务三 库存盘点

任务场景

为确保会计核算的账实一致，饮界公司每月末定期清点仓库存货，对存货数量进行核对。6月30日，饮界公司进行月度存货盘点，结果记录于存货盘点表。经核查，盘亏气泡水1000瓶，盘盈赤藓糖醇0.05吨。

任务准备

存货盘点的目的是核实库存记录帮助企业掌握准确的存货数量和价值，以确保实物数量与账目一致。在饮界公司存货盘点过程中，涉及岗位及业务流程如图8-3所示。

新建盘点方案 。盘点方案用来确定盘点的范围。新建盘点方案时，日期可以选择按即时库存盘点（当前日期），也支持按照截止日期盘点。在盘点范围中可以选择需要盘点的物料、仓库等范围，不设置盘点范围则默认盘点全部物料。

物料盘点作业列表。盘点方案审核通过后，自动生成“物料盘点作业列表”，仓管员可以将实际盘点数量录入“盘点数量”字段。

盘盈/盘亏单。盘点作业表审核后，系统根据账存和实存差异，自动生成盘盈或盘亏单。当实际库存比账存数量多时生成盘盈单，实际库存比账存数量少就时生成盘亏单。通过盘点作业表可以关联查询盘盈单和盘亏单。

注意事项：

反审核物料盘点作业列表盘盈盘亏单会自动删除；反审核盘点方案，生成的物料盘点作业会自动删除。

部分企业库存结构简单，也可不设置盘点方案，在盘点结束后直接录入盘盈单、盘亏单来调整库存。

任务实施

1.新增盘点方案

仓管员登录系统，执行【供应链】—【库存管理】—【定期盘点】—【盘点方案】命令，设置盘点方案名称，设置备份日期为截止日期“2023/6/30”，确认无误提交并审核。如图8-4所示。

2.记录盘点结果

仓管员登录系统，执行【供应链】—【库存管理】—【定期盘点】—【物料盘点作业列表】命令，进入物料盘点作业列表界面。选择盘点方案关联生成的物料盘点作业表，录入具体的盘点数量，确认无误后提交并审核，如图8-5所示。

3.查看盘盈单

仓管员登录系统，执行【供应链】—【库存管理】—【定期盘点】—【盘盈单列表】，可见系统自动生成并审核的盘盈单信息。如图8-6所示。

4.查看盘亏单

仓管员登录系统，进入【供应链】—【库存管理】—【定期盘点】—【盘亏单列表】命令，可见系统自动生成并审核的盘亏盈单信息。如图8-7所示。

博文约礼：秉笔直书，实事求是

春秋时期，齐国大夫崔杼设计杀害了齐庄公并成为执政者。为了掩盖自己的罪行，崔杼要求齐国的太史兄弟将庄公的死因记载为“暴病而亡”，但太史兄弟坚持实事求是的原则，如实记载了“崔杼弑其君”的真相。崔杼因此大怒，杀害了首位太史伯。然而，太史伯的弟弟们并未因此屈服，他们继承了兄长的职责和信念，继续如实记载历史。太史仲、太史叔相继被杀，但他们的坚持和勇气最终震撼了崔杼，使他无法再下手杀害太史季。

齐太史秉笔直书的事迹不仅彪炳史册，更给后人以巨大的鼓舞和启发。永远鼓励着人们实事求是，恪尽职守，坚守自身的职业道德。存货盘点是企业财务管理的重要环节，在存货盘点工作中，盘点人员应时刻铭记“秉笔直书”的精神，严格遵循内部控制流程，以高度的责任心和敬业精神，如实记录每一项存货的数量和状态，不偏不倚，不受任何外界因素的干扰，确保盘点结果的准确性和公正性。只有坚守真实、公正的原则，才能维护企业的财务健康，保障各方利益。

任务拓展

思考通过盘点作业列表生成的盘盈/盘亏单能不能反审核？